重庆钢铁生产经营报告（2013年报）
2014-03-28 11:52:40
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，钢铁行业面临的宏观经济形势更加严峻，世界经济复苏乏力，我国经济增速放缓。钢铁行业又因铁矿石价格高位、下游需求回落、产量增长过快、钢材价格大降，而呈现亏损企业增加的状况。在此情况下，公司全体职工坚定生存突围的信心，统一认识，认真把握形势，深刻剖析自身差距和问题。以减亏控亏为目标，紧紧围绕“高效生产、系统降本、结构调整、对标挖潜”四大核心任务，积极开展各项工作，并取得一定成效。
建立并维系战略客户，优化产品销售结构。本公司于报告期内建立和巩固多家经销商的稳定合作关系，占领重庆及周边市场。同时，本公司继续抓住包括船用钢板、容锅板、汽车板等市场份额较好的战略客户群，在重庆和周边的工程用料领域，取得了重庆江北国际机场T3航站楼第一期工程、昆明万达广场工程、成都腾讯工程等用料订单。此外，本公司还加大了近距离市场或物流成本相对较低的区域市场的销售力度，以此降低物流成本，增加产品的竞争力。
高效组织生产，实现生产过程降本。本公司于报告期内通过优化计划排产，加强工序过程控制，提高操作技术水平等手段，大幅地提高了一次计划炼成率，有效地降低了待定品比例，提升了合同兑现率，为生产经营提供了有力支撑。
加强质量控制，稳定提高产品实物质量。于报告期内，本公司质量重点攻关工作取得明显成效，钢板表面质量异议降低，顺利实现五家船级社厚规格船板TMCP轧制，CCS、GL、DNV三家船级社船检实现部分钢种抽检或免检。
推进资产重组，保证运转资金。本公司通过不懈努力，于11月8日获得了中国证监会对公司重大资产重组（即向重钢集团发行股份购买资产）及配套融资方案的正式核准。该项重组及募集资金工作也于报告期内顺利完成，这极大地改善了公司的财务状况，降低资产负债率，增加再融资能力，保证了资金的正常运转。
调整结构，努力开发新产品。于报告期内，本公司结合市场需求及结构调整计划，完成了管线钢、海工钢、取向硅钢、冷轧汽车用钢等18个新产品的开发试制。
报告期内，本集团共生产焦炭270.03万吨、生铁561.76万吨、钢569.86万吨、钢材（坯）530.45万吨，分别比去年同期上升14.92%、9.41%、9.13%、12.73%。实现营业收入人民币17,563,446千元，同比下降4.85%。
（一）主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：千元币种：人民币
|
科目
|
本期数
|
上年同期数
|
变动比例（%）
|
|
营业收入
|
17,563,446
|
18,458,776
|
-4.85
|
|
营业成本
|
17,884,462
|
18,402,709
|
-2.82
|
|
销售费用
|
349,210
|
423,351
|
-17.51
|
|
管理费用
|
853,930
|
650,617
|
31.25
|
|
财务费用
|
840,593
|
1,006,021
|
-16.44
|
|
经营活动产生的现金流量净额
|
1,955,331
|
5,314,613
|
-63.21
|
|
投资活动产生的现金流量净额
|
-2,084,766
|
-1,793,672
|
-16.23
|
|
筹资活动产生的现金流量净额
|
-2,745,336
|
-1,427,800
|
-92.28
|
|
研发支出
|
762,717
|
714,153
|
6.80
|
2、收入
（1）驱动业务收入变化的因素分析
2013年度国内宏观经济形势低迷，钢铁产业结构性产能严重过剩，钢材市场严重供大于求，对钢铁行业的经济运行质量和效益带来的负面影响成倍增长，导致钢材价格大幅下跌。本集团受此影响，销售收入也出现大幅下滑。
（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
2013年度，本集团钢材坯产品销售收入人民币16,419,768千元，比上年减少人民币1,000,209千元。一是销售价格下跌，全年钢材坯平均售价人民币3,264元/吨，比上年下跌7.11%，减少收入人民币1,190,290千元；二是销量增加，全年共销售钢材坯503.04万吨，同比增加1.47%，增加销售收入人民币190,081千元。
|
项目
|
2013年人民币元/吨
|
2012年人民币元/吨
|
同比增长（%）
|
增加收入（人民币千元）
|
|
板材
|
3,415
|
3,642
|
-6.23
|
-511,794
|
|
钢坯
|
2,696
|
3,030
|
-11.02
|
-19,673
|
|
型材
|
|
3,316
|
-100.00
|
0
|
|
线材
|
|
3,991
|
-100.00
|
0
|
|
热卷
|
3,136
|
3,379
|
-7.19
|
-644,193
|
|
冷轧板
|
3,757
|
3,979
|
-5.58
|
-14,630
|
|
合计
|
3,264
|
3,514
|
-7.11
|
-1,190,290
|
|
项目
|
2013年（万吨）
|
2012年（万吨）
|
同比增长（%）
|
增加收入（人民币千元）
|
|
板材
|
225.46
|
260.89
|
-13.58
|
-1,290,361
|
|
钢坯
|
5.89
|
16.48
|
-64.26
|
-320,877
|
|
型材
|
|
1.49
|
-100.00
|
-49,408
|
|
线材
|
|
0.59
|
-100.00
|
-23,547
|
|
热卷
|
265.10
|
209.83
|
26.34
|
1,869,101
|
|
冷轧板
|
6.59
|
6.46
|
2.01
|
5,173
|
|
合计
|
503.04
|
495.74
|
1.47
|
190,081
|
（3）主要销售客户的情况
本集团的主要客户所占的本公司销售总额百分比：
最大客户所占的销售总额百分比：10.77%。
五名最大客户合计占销售总额的百分比：43.22%。
3、成本
（1）成本分析表
单位：千元
|
分行业
|
||||||
|
分行业
|
成本构成项目
|
本期金额
|
本期占总成本比例（%）
|
上年同期金额
|
上年同期占总成本比例（%）
|
本期金额较上年同期变动比例（%）
|
|
钢铁行业
|
原料
|
14,199,148
|
79.50
|
14,797,478
|
80.67
|
-4.04
|
|
钢铁行业
|
能源
|
1,612,792
|
9.03
|
1,325,051
|
7.22
|
21.72
|
|
钢铁行业
|
人工及其他费用
|
1,972,099
|
11.04
|
2,154,015
|
11.74
|
-8.45
|
|
电子工程设计安装
|
人工及其他费用
|
35,952
|
0.20
|
27,466
|
0.15
|
30.90
|
|
运输服务
|
人工及其他费用
|
39,529
|
0.22
|
39,867
|
0.22
|
-0.85
|
|
分产品情况
|
||||||
|
分行业
|
成本构成项目
|
本期金额
|
本期占总成本比例（%）
|
上年同期金额
|
上年同期占总成本比例（%）
|
本期金额较上年同期变动比例（%）
|
|
钢材坯
|
原料及能源费用等
|
17,000,380
|
95.19
|
17,557,593
|
95.71
|
-3.17
|
|
副产品
|
原料及能源费用等
|
783,659
|
4.39
|
718,951
|
3.92
|
9.00
|
|
电子工程设计安装
|
人工费及其他费用
|
35,952
|
0.20
|
27,466
|
0.15
|
30.90
|
|
运输
|
人工费及其他费用
|
39,529
|
0.22
|
39,867
|
0.22
|
-0.85
|
（2）主要供应商情况
本集团的主要供应商所占的本公司采购总额百分比：
最大供应商所占的采购总额百分比：8.07%。
五名最大供应商合计占采购总额的百分比：28.60%
4、费用
|
项目
|
本期金额
|
上期金额
|
本期金额较上年同期变动比例（%）
|
|
销售费用
|
349,210
|
423,351
|
-17.51
|
|
管理费用
|
853,930
|
650,617
|
31.25
|
|
财务费用
|
840,593
|
1,006,021
|
-16.44
|
1、销售费用较上年度减少是由于运费减少所致。
2、管理费用增加主要是由于2013年本集团修理费增加所致。
3、财务费用减少主要是由于2013年本集团融资租赁摊销额减少以及汇兑收益所致。
5、研发支出
研发支出情况表
单位：千元
|
本期费用化研发支出
|
528,777
|
|
本期资本化研发支出
|
233,940
|
|
研发支出合计
|
762,717
|
|
研发支出总额占净资产比例（%）
|
7.68
|
|
研发支出总额占营业收入比例（%）
|
4.34
|
6、现金流
面对钢材产品价格大幅下滑、公司经营亏损的严竣形势，本集团加强资金计划管理、增收节支，掌控资金支付节奏，并适度增加利用供应商的应付信用期，压缩当期支付；同时19.5亿元重大资产重组配套募集资金及时到位，一定程度上缓解了公司当期资金压力。2013年度经营活动现金流净流入1,955,331千元；归还融资租赁及银行借款等致筹资活动现金流净支出2,745,336千元；支付环保搬迁后续工程费用致投资活动净支出2,084,766千元；本公司当期现金及现金等价物净增加-2,875,503千元。
现金流量表项目
单位：人民币,千元
|
项目
|
2013年
1月至12月
|
2012年
1月至12月
|
变动的主要原因
|
|
经营活动产生的现金流量净额
|
1,955,331
|
5,314,613
|
因公司本年经营大额亏损，同时上年同期大量启用远期信用证支付方式以及获得政府补助，使当期经营活动现金流较上期减少。
|
|
投资活动产生的现金流量净额
|
-2,084,766
|
-1,793,672
|
环保搬迁工程已逐步完成，支付后续工程费用，投资项目支出变化不大
|
|
筹资活动产生的现金流量净额
|
-2,745,336
|
-1,427,800
|
归还搬迁工程融资租赁款等使支出增加，同时，19.5亿元重大资产重组配套募集资金本期到位
|
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响-
|
-732
|
0
|
|
|
现金及现金等价物净增加额
|
-2,875,503
|
2,093,141
|
|
7、其它
（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
2013年，本集团净利润为人民币-2,499,018千元，较上年净利润人民币98,843千元降低了人民币2,597,861千元，主要原因如下：
①主营业务实现毛利人民币-341,468千元，比上年减少人民币353,917千元，主要是钢材市场持续低迷，售价大幅下跌。
2013年度，本集团钢材（坯）平均售价人民币3264元/吨，同比下降7.11%，减少销售收入约人民币1,190,290千元；钢材（坯）销量503.04万吨，同比增加1.47%，增加销售收入约人民币190,081千元。主营业务成本由于矿石、煤等原辅料降价，使钢材（坯）主营业务成本同比下降2.67%，小于当期主营业务收入的降幅，进而使当期主营业务毛利出现下滑。
②本集团发生期间费用人民币2,043,733千元，比上年减少人民币36,256千元，主要原因详见“主营业务分析第四点4费用”
③本集团实现营业外净收入人民币4,080千元，比上年减少人民币2,122,247千元，主要是上年收到政府补贴20亿元。
④本集团实现投资收益人民币-1,505千元，比上年减少人民币370，779千元，主要是上年度转让所持有的子公司三峰靖江港务物流有限责任公司41%的股权，实现投资收益307,008千元。
（2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
本公司已全面完成与重钢集团就其在长寿新区投建的钢铁生产相关资产及配套公辅设施的重大资产重组工作。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位：千元币种：人民币
|
主营业务分行业情况
|
||||||
|
分行业
|
营业收入
|
营业成本
|
毛利率（%）
|
营业收入比上年增减（%）
|
营业成本比上年增减（%）
|
毛利率比上年增减（%）
|
|
钢铁行业
|
17,424,371
|
17,784,039
|
-2.06
|
-4.66
|
-2.69
|
-2.06
|
|
电子服务业
|
44,982
|
35,952
|
20.07
|
37.65
|
30.90
|
4.12
|
|
运输服务业
|
48,699
|
39,529
|
18.83
|
0.67
|
-0.85
|
1.24
|
|
主营业务分产品情况
|
||||||
|
分产品
|
营业收入
|
营业成本
|
毛利率（%）
|
营业收入比上年增减（%）
|
营业成本比上年增减（%）
|
毛利率比上年增减（%）
|
|
钢材坯
|
16,419,768
|
17,000,380
|
-3.54
|
-5.74
|
-3.17
|
-2.75
|
|
副产品
|
1,004,603
|
783,659
|
21.99
|
17.46
|
9.00
|
6.05
|
|
电子工程设计安装
|
44,982
|
35,952
|
20.07
|
37.65
|
30.90
|
4.12
|
|
运输
|
48,699
|
39,529
|
18.83
|
0.67
|
-0.85
|
1.24
|
2、主营业务分地区情况
单位：千元币种：人民币
|
地区
|
营业收入
|
营业收入比上年增减（%）
|
|
西南地区
|
6,799,583
|
-10.40
|
|
其他地区
|
11,556,743
|
7.33
|
|
合计
|
16,419,768
|
-10.55
|
（三）资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位：千元
|
项目名称
|
本期期末数
|
本期期末数占总资产的比例（%）
|
上期期末数
|
上期期末数占总资产的比例（%）
|
本期期末金额较上期期末变动比例（%）
|
|
货币资金
|
1,553,350
|
3.23
|
3,800,917
|
12.22
|
-59.13
|
|
应收票据
|
340,783
|
0.71
|
779,131
|
2.5
|
-56.26
|
|
应收账款
|
535,906
|
1.12
|
1,057,179
|
3.4
|
-49.31
|
|
预付款项
|
364,264
|
0.76
|
880,823
|
2.83
|
-58.65
|
|
其他应收款
|
51,859
|
0.11
|
1,802,681
|
5.8
|
-97.12
|
|
存货
|
8,792,179
|
18.3
|
7,196,682
|
23.14
|
22.17
|
|
其他流动资产
|
1,713,216
|
3.57
|
473,185
|
1.52
|
262.06
|
|
长期股权投资
|
104,752
|
0.22
|
104,739
|
0.34
|
0.01
|
|
可供出售金融资产
|
5,000
|
0.01
|
5,000
|
0.02
|
0
|
|
固定资产
|
24,570,568
|
51.14
|
8,282,293
|
26.63
|
196.66
|
|
在建工程
|
6,977,960
|
14.52
|
4,236,785
|
13.62
|
64.7
|
|
工程物资
|
34,031
|
0.07
|
1,190,982
|
3.83
|
-97.14
|
|
固定资产清理
|
0
|
0
|
320,732
|
1.03
|
-100
|
|
无形资产
|
2,860,193
|
5.95
|
350,789
|
1.13
|
715.36
|
|
递延所得税资产
|
17,866
|
0.04
|
17,892
|
0.06
|
-0.15
|
|
其他非流动资产
|
124,050
|
0.26
|
606,589
|
1.95
|
-79.55
|
|
短期借款
|
4,705,734
|
9.79
|
5,620,216
|
18.07
|
-16.27
|
|
交易性金融负债
|
0
|
0
|
1,556
|
0.01
|
-100
|
|
应付票据
|
2,583,300
|
5.38
|
861,000
|
2.77
|
200.03
|
|
应付账款
|
13,506,498
|
28.11
|
7,486,179
|
24.07
|
80.42
|
|
预收款项
|
2,303,266
|
4.79
|
3,646,951
|
11.72
|
-36.84
|
|
应付职工薪酬
|
197,105
|
0.41
|
157,904
|
0.51
|
24.83
|
|
应交税费
|
308,379
|
0.64
|
5,618
|
0.02
|
5389.12
|
|
应付利息
|
68,372
|
0.14
|
22,173
|
0.07
|
208.36
|
|
其他应付款
|
1,500,212
|
3.12
|
708,640
|
2.28
|
111.70
|
|
一年内到期的非流动负债
|
2,355,454
|
4.9
|
3,862,674
|
12.42
|
-39.02
|
|
其他流动负债
|
9,445
|
0.02
|
7,712
|
0.02
|
22.47
|
|
长期借款
|
7,348,938
|
15.3
|
799,408
|
2.57
|
819.3
|
|
应付债券
|
1,976,699
|
4.11
|
1,971,617
|
6.34
|
0.26
|
|
长期应付款
|
1,083,193
|
2.25
|
1,635,025
|
5.26
|
-33.75
|
|
其他非流动负债
|
163,079
|
0.34
|
126,750
|
0.41
|
28.66
|
1、货币资金的余额减少主要是由于2013年本集团偿还了大量借款所致。
2、应收账款余额减少主要是由于2013年本集团加大了对应收账款的催收力度所致。
3、预付账款减少主要是由于2013年本集团预付原料款减少所致。
4、其他应收款余额的减少主要是由于2013年重钢集团通过重大资产重组完成了对本集团由于环保搬迁导致的资产处置损失的补偿。
5、存货的余额增加主要是由于2013年本集团原材料期末余额增加所致。
6、固定资产的余额增加主要是由于2013年本集团因重大资产重组购入固定资产，以及本期在建工程转固所致。
7、在建工程的余额增加主要由于2013年本集团产品结构调整等项目等工程建设进度推进所致。
8、工程物资的余额减少主要是由于2013年本集团将工程物资中的设备及材料转入在建工程所致。
9、固定资产清理的余额减少主要是由于老区资产处置基本完毕。
10、无形资产的余额增加主要是由于2013年本集团因重大资产重组购入土地使用权所致。
11、其他非流动资产的余额减少主要是由于2013年本集团取得土地使用权证将土地使用权预付款转为无形资产所致。
12、短期借款的余额减少主要是由于2013年本集团偿还了部分短期借款所致。
13、应付票据的余额增加主要是由于2013年本集团加大了应付票据结算方式所致。
14、应付账款的余额增加主要是由于2013年本集团采购的增加和供应商给予本集团信用期的延长导致应付原料款的增加，同时因重大资产重组承接负债导致应付工程款及设备款增加所致。
15、预收账款的余额减少主要是由于2013年本集团对第三方的预收货款减少所致。
16、应交税费的余额增加主要是由于2013年末本集团计提了购入重大资产重组相关资产的印花税和契税所致。
17、其他应付款的余额增加主要为2013年本集团新增应付关联方资金拆借款3亿元以及本公司应付重钢集团代垫款项。
18、长期借款的余额增加主要是由于2013年本集团由于重大资产重组承接了约70亿长期借款所致。
19、长期应付款的余额减少主要是由于2013年本集团支付融资租赁租金所致。
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
本集团无公允价值计量资产，主要资产计量属性未发生变化。
（四）核心竞争力分析
公司的竞争优势主要体现在以下4个方面：
1、品种优势
公司主导产品——中厚板材在同行业中占据十分重要地位，品种规格齐全，专用板比例较高（75%），尤以船板为主，目前我公司是国内最大的船板钢生产企业，2013年我公司厚板产量排名国内第八位，中板产量排名国内第二三十位。
此外，公司长材产品品种多、配套性好，如公司型钢厂生产的球扁钢不仅规格齐全，且国际标准、欧盟标准均能生产；Q420级角钢产品在国内处领先水平；棒材线可生产规格涵盖
Ø12mm～150mm的范围，且可生产大部分以前只能由特殊钢生产厂才能生产的合金结构钢品种，公司已成为西南地区重要的棒材生产基地。
2、品牌优势
船用钢板在国内钢厂中率先获得九国船级社的认证，近年新开发的TMCP型船船板，全面覆盖普通强度、高强度、超高强度级别，尤其70mm超高强船板E47处国内领先水平；按欧标开发的船用球扁钢系列产品填补了国内空白，并获得了七国船级社认证。
公司原生产的16MnR钢板、20g钢板、20R钢板、16MnDR钢板、HP345钢板获得国家质监总局安全质量免检认证，成为国内第一个获得用户免检的钢板产品。
锅炉压力容器用钢板、船体结构用钢板2006年同时荣获“中国名牌产品”称号，成为钢铁行业第一家同一个企业在同一年同时获得两个“中国名牌”的企业。
3、客户资源优势
公司在与客户长期的合作中，逐步与国内一批知名大型企业建立起了稳定关系。公司与广船国际、文冲船厂、扬子江船厂、厦门工程机械厂等20余家企业签订了战略合作协议。
4、地域优势
公司位于中国中西部唯一直辖市和长江中上游的经济中心城市——重庆，中国对西部地区的战略大开发和长江三峡库区建设，重庆市及周边地区的钢材市场有着巨大的潜力。三峡工程的建设成功打通了万吨货轮到达重庆的水上交通运输通道，公司物流更加便捷、高效。
（五）投资状况分析
1、募集资金使用情况
截止2013年12月31日，公司本年度共使用募集资金1,762,222,232.06元，取得存款利息166,836.90元，募集资金专用账户余额为187,944,802.30元，本年度募集资金使用情况如下：
|
项目
|
金额
|
|
募集资金初始金额
|
1,949,999,997.46
|
|
减：补充流动资金
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1,762,222,232.06
|
|
加：实际收到的募集资金利息收入
|
166,836.90
|
|
开户存款
|
200.00
|
|
募集资金专用账户2013年12月31日余额
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187,944,802.30
|
本年度募集资金使用情况如下：
|
时间
|
金额（元）
|
用途
|
|
2013.12
|
68,552,869.67
|
支付融资租赁租金
|
|
2013.12
|
5,000,000.00
|
支付运费
|
|
2013.12
|
25,000,000.00
|
支付原料款
|
|
2013.12
|
188,000,000.00
|
支付原料款
|
|
2013.12
|
50,000,000.00
|
支付原料款
|
|
2013.12
|
178,000,000.00
|
支付原料款
|
|
2013.12
|
500,000,000.00
|
归还借款
|
|
2013.12
|
2,302,222.22
|
归还利息
|
|
2013.12
|
200,166,666.67
|
归还融资租赁租金
|
|
2013.12
|
5,000,000.00
|
支付运费
|
|
2013.12
|
190,000,000.00
|
归还借款
|
|
2013.12
|
117,000,000.00
|
兑付信用证
|
|
2013.12
|
46,200,000.00
|
兑付期票
|
|
2013.12
|
92,000,000.00
|
存入开证保证金
|
|
2013.12
|
80,000,000.00
|
存入开票保证金
|
|
2013.12
|
15,000,000.00
|
存入开票保证金
|
|
2013.12
|
473.50
|
手续费
|
|
合计
|
1,762,222,232.06
|
|
为规范本集团募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，本集团根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律法规的规定和要求，制定了《重庆钢铁股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并严格履行使用审批手续，以保证专款专用。
本集团于2013年12月24日与华夏银行股份有限公司重庆九龙坡支行、西南证券股份有限公司共同签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），《三方监管协议》与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照《三方监管协议》的规定履行了相关职责。
2、主要子公司、参股公司分析
单位：千元币种：人民币
|
子公司/参股公司名称
|
主营业务
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注册资本
|
持股比例，%
|
总资产
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净资产
|
净利润
|
|
重庆钢铁集团电子有限责任公司
|
电梯维修、计算机软件、电子产品软件开发生产及销售、技术服务等
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22,172
|
100
|
92,117
|
60,586
|
6,880
|
|
重庆钢铁集团运输有限责任公司
|
普通货运、危险货物运输、包车客运、汽车维修
|
21,000
|
100
|
85,904
|
24,968
|
-20,198
|
|
三峰靖江港务物流有限责任公司
|
货物装卸、驳运、仓储代理、货运代理、货物配载、普通货运等
|
300,000
|
10
|
1,327,488
|
300,211
|
133
|
|
靖江三峰钢材加工配送有限公司
|
钢材加工及配送，钢结构制造、销售等
|
70,000
|
73
|
76,178
|
70,000
|
0
|
|
靖江重钢华东商贸有限公司
|
金属及金属矿等销售、环境污染防治设备制造、销售等
|
50,000
|
100
|
357,789
|
54,638
|
2,169
|
3、非募集资金项目情况
单位：千元币种：人民币
|
项目名称
|
项目金额
|
项目进度
|
本年度投入金额
|
累计实际投入金额
|
项目收益情况
|
|
焦化项目
|
1,098,546
|
100%
|
57,766
|
1,405,201
|
不适用
|
|
产品结构调整项目
|
5,987,084
|
92%
|
2,895,615
|
5,511,877
|
不适用
|
|
余热发电项目
|
375,000
|
100%
|
95,267
|
361,240
|
不适用
|
|
石灰石运输系统
|
61,180
|
100%
|
4,604
|
68,164
|
不适用
|
|
大宝坡项目
|
47,580
|
100%
|
0
|
47,580
|
不适用
|
|
景星矿项目
|
76,740
|
100%
|
11
|
76,740
|
不适用
|
|
改造项目
|
742,474
|
85%
|
360,706
|
764,188
|
不适用
|
|
铁路项目
|
401,734
|
100%
|
0
|
438,266
|
不适用
|
|
其他
|
|
|
148,336
|
190,202
|
不适用
|
|
合计
|
8,790,338
|
|
3,562,305
|
8,863,458
|
不适用
|
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
（一）行业竞争格局和发展趋势
2014年，钢铁行业形势依然严峻。从外部看，世界经济延续缓慢复苏态势，新的增长动力尚不明朗。从国内看，目前经济仍存下行压力，钢铁行业产能过剩问题严重，供需矛盾极为突出，产业集中度低，环境保护压力巨大。行业正处在国家宏观经济调整的过渡期，从规模效益的发展方式向质量效益的发展方式转变的阵痛期和转型升级的关键期。随着《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》的实施和各项改革措施的深化，钢铁行业结构调整任务凸显且十分艰巨。
（二）公司发展战略
以十八届三中全会和两会精神引领全局，以制度创新激发新活力。生产以“经济”、“高效”为指导方针，努力实现系统平衡和系统降本，，努力做好原料结构及产品结构的优化调整。
（三）经营计划及重点工作
2014年的生产经营目标：产铁624万吨，产钢600万吨，产材555万吨。
2014年的重点工作：
1、以效益定规模，经济高效生产。公司生产组织方案的确定，必须在深入分析市场可能性的基础上，以资金占用小、运行成本低、市场效用大为基本原则，既要抢抓市场机遇，又要避免盲目生产或不经济生产。保障全流程稳产顺行，全流程质量稳定，以实现经济生产。
2、模拟市场核算，全面系统降本。公司通过模拟市场核算查找问题，认识差距，促进成本管控精细化。促进技术攻关、技术改造、对标挖潜工作有的放矢；促进产品结构优化、原辅料采供优化取得实效，进而实现系统降本。
3、优化采购营销，建立风险责任。紧密关注产品销售市场和原辅料供应市场，切实做好分析预测工作，寻找两个市场的一切机遇，切实提高工艺技术水平和适应能力，提高产品质量和原辅料质量控制水平，为公司积极优化产品销售结构以提高售价和优化原辅料采供结构以降低采供成本创造有利条件。同时，要通过对产品销售及原辅料供应的物流环节实施精细化管理，优化物流路径，有效降低资金占用和物流费用。
4、指标量化评价，加强绩效考核。公司要对关键的降本环节，关键的费用控制环节进行有效的评价，以有效传递市场压力和风险。同时，公司要结合市场及生产经营情况，优化经济责任制考评体系；有效激励各级管理者和操作者发挥潜能，努力创新，奋力攻坚克难。
（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014年，本集团将努力推进全流程的达产达效，特别是产品结构的调整到位，改善公司的经营状况及现金流状况；虽然本集团已投建项目仍有部分后续工程款项支出，资金需求有所增加，但截至2013年12月31日，本公司尚有人民币56亿的授信额度未被使用，本公司将具备充足的流动资金以满足营运资金和资本开支的需要。
（五）可能面对的风险
1、行业风险：2014年，全球经济复苏缓慢，国内、国际市场需求萎缩，行业产能过剩，供大于求，使钢铁行业陷入极度困难。
2、资源风险：进口铁矿石紧贴钢企成本，钢材价位低，受成本、售价两头挤压，钢铁企业利润微薄，降本增效难度大。
（六）其他
公司依据未来钢铁市场的走向，为提高新区市场竞争能力，实现长材组团的差异化发展和产品结构提档升级的调整目标,将产品结构调整建设内容预留的6#焦炉、4#板坯连铸机等设施，与主体工程一并提前实施，同时对6#铸机，线、棒材轧机及配套装备设施进行优化提升，以满足高强度钢的生产。由此，产品结构调整等项目的预算投资额变更为6,486,512.2千元。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
（一）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
1、会计政策变更的内容及原因本集团于2013年1月1日起执行下述财政部新颁布/修订的企业会计准则：
《企业会计准则第2号——长期股权投资》（以下简称“准则2号（修订）”）
《企业会计准则第9号——职工薪酬》（以下简称“准则9号（修订）”）
《企业会计准则第30号——财务报表列报》（以下简称“准则30号（修订）”）
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（以下简称“准则33号（修订）”）
《企业会计准则第39号——公允价值计量》（以下简称“准则39号”）
《企业会计准则第40号——合营安排》（以下简称“准则40号”）采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在财务报告附注二、6、12、18及21中列示。编制合并财务报表时，子公司采用的会计政策与本公司一致。
2、采用上述企业会计准则的主要影响
1）长期股权投资的影响
准则2号（修订）重新规范了核算范围，明确了权益法核算时，被投资企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动的处理及长期股权投资方法的转换等。由于采用准则2号（修订），本集团将对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资重分类至可供出售金融资产，并进行了追溯调整
2）职工薪酬
本集团根据准则9号（修订）有关短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利的分类、确认和计量等会计处理要求，对现有的职工薪酬进行了重新梳理，变更了相关会计政策，上述会计政策变更对本集团及本公司2013年财务报表及2012年财务报表无重大影响。
3）财务报表列报
根据准则30号（修订）的要求，本集团修改了财务报表中的列报，包括将利润表中其他综合收益项目分别以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目与以后会计期间不能重分类进损益的项目进行列报等。
本集团对比较报表的列报进行了相应调整。
4）合并范围
准则33号引入了单一的控制模式，以确定是否对被投资方进行合并。有关控制判断的结果，主要取决于本集团是否拥有对被投资方的权利、通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。由于采用准则33号（修订），本集团已对是否能够控制被投资方及是否将该被投资方纳入合并范围的会计政策进行了修改。采用该准则不会改变本集团截至2013年1月1日止的合并范围。
5）公允价值计量
准则39号重新定义了公允价值，制定了统一的公允价值计量框架，规范了公允价值的披露要求。采用39号准则未对本集团资产和负债的公允价值计量产生任何重大影响。
对2013年1月1日之前的公允价值计量与准则39号要求不一致的，本集团不作追溯调整。对新的披露要求未提供比较信息。
四、积极履行社会责任的工作情况
（一）社会责任工作情况
详见2014年3月28日登载于上海证券交易所网站的《重庆钢铁股份有限公司2013年社会责任报告》。
（二）属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
重钢近年来主要污染物达标排放，符合总量控制要求，未发生过污染事故和违法行为，不属于《环境信息公开办法（试行）》中规定的应进行环境信息披露的企业。重钢在每年的"6.5"世界环境日期间，以开展环保展板宣传、环保知识小读本等活动宣传环保法规和环保知识，提高公司职工环境保护意识，增强公司环保方面的社会责任感。
来源：重庆钢铁2013年报，铁诺咨询
